Cada año, millones de contribuyentes en España deben presentar su Declaración de la Renta para regularizar su situación fiscal. Conocer las fechas, requisitos y pasos a seguir es clave para evitar errores y sanciones.
En este artículo, te explicamos todo lo que necesitas saber para hacer la declaración correctamente en 2025.
La Declaración de la Renta es el trámite mediante el cual los contribuyentes informan a la Agencia Tributaria sobre sus ingresos y gastos deducibles.
A través de este proceso, se determina si deben pagar impuestos adicionales o si, por el contrario, tienen derecho a una devolución. Este procedimiento es obligatorio para ciertos niveles de ingresos y situaciones específicas.
Existen tres opciones para realizar la Declaración de la Renta:
Una vez presentada la declaración, es posible consultar su estado a través de la web de Hacienda, accediendo a través de certificado o DNI eléctronico, con Cl@ve PIN o a través de la referencia del borrador.
En el apartado de «Estado de Tramitación» podrás encontrar varios estados:
Consultar el estado periódicamente permite anticiparse a posibles incidencias o requerimientos de información adicional.
No todas las personas están obligadas a presentar la declaración de la renta, pero es importante conocer los casos en los que sí es obligatorio. En general, deben hacerlo:
Conocer estas condiciones es clave para evitar sanciones y cumplir con las obligaciones fiscales.
La campaña de la Declaración de la Renta 2025 comenzará en abril y se extenderá hasta finales de junio. Estas son las fechas clave a tener en cuenta:
Para evitar imprevistos, es recomendable revisar con antelación los datos fiscales y solicitar cita previa si se requiere ayuda.
El plazo máximo para presentar la declaración suele ser el 30 de junio de cada año. Sin embargo, si se desea domiciliar el pago, la fecha límite suele adelantarse unos días (25 de junio para el 2025). Presentarla fuera de plazo puede implicar sanciones económicas.
Si se detecta un error después de la presentación, se puede solicitar una rectificación o presentar una declaración complementaria.
✅ Quienes han cobrado en 2024 una prestación por desempleo deberán presentar la renta, independientemente de sus ingresos.
✅ Hasta 2023, solo estaban obligados aquellos con ingresos superiores a 1.000€/año.
✅ Desde 2025, todos los autónomos deberán declarar, sin importar su nivel de ingresos.
Algunas de las deducciones más relevantes que se mantendrán en la Declaración de la Renta 2025 son:
✅ Obras de eficiencia energética (hasta 60%)
✅ Adquisición de vehículos eléctricos (15%)
✅ Instalación de puntos de recarga para coches eléctricos
✅ Deducciones por donaciones a ONGs
✅ Las donaciones a personas afectadas por la DANA no tributarán en la Declaración de Renta.
✅ Además de los métodos tradicionales de pago, se podrá pagar la cantidad a ingresar directamente por Bizum, facilitando el proceso.
Realizar correctamente la Declaración de la Renta 2025 es fundamental para evitar problemas con la Agencia Tributaria y optimizar las deducciones disponibles.
Por ello es muy importante revisar el borrador de la declaración de renta antes de enviarlo, y revisar las nóminas a lo largo de todo el año. Es fundamental asegurarse que servicios – como la retribución flexible – estén exentos de IRPF, para no encontrarse con malas sorpresas a la hora de pagar los tributos en la declaración de la renta.
Estos importes no se incluyen en el salario bruto sujeto a impuestos y se reflejan automáticamente en la Declaración de la Renta, sin necesidad de ajustes adicionales. Sin embargo, es clave que las empresas apliquen correctamente estas exenciones en las nóminas para evitar inconsistencias fiscales.
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